Introdução

Na Pay Turismo, oferecemos soluções de pagamento para nossos Clientes, possuindo soluções desenvolvidas para auxiliar a gestão de recebíveis com foco em desempenho financeiro.

Aqui divulgamos as linhas gerais da estrutura de riscos de liquidez da instituição, que prevê:

• Políticas, estratégias, rotinas e procedimentos de gerenciamento de riscos, claramente documentados, contendo critérios de decisão quanto à terceirização de serviços e de seleção de seus prestadores, incluindo as condições contratuais mínimas necessárias para mitigar o risco operacional e a continuidade dos serviços de pagamento prestados.
• Monitoramento dos níveis de capital.
• Identificação prévia dos riscos inerentes a modificações relevantes em produtos e serviços existentes.
• Documentação das atribuições do pessoal da Pay Turismo relativas ao gerenciamento de riscos.
• Elaboração de relatórios gerenciais periódicos para o Comitê de Riscos versando sobre o desempenho da estrutura de gerenciamento de riscos.
• Processos para identificar, avaliar, monitorar e controlar a exposição ao risco de liquidez em diferentes horizontes de tempo, inclusive intradia.
• Plano de Contingência de Liquidez que estabeleça responsabilidades e procedimentos para enfrentar situações de estresse de liquidez, e estratégias que assegurem a manutenção de estoque adequado de ativos líquidos que possam ser prontamente convertidos em caixa sem perda relevante de valor.

Procedimentos e Controles Adotados

Para a prevenção, identificação e tratamento de Riscos de Liquidez, a Pay Turismo:

• Definirá as diretrizes a serem observadas na concepção e manutenção das atividades sob a gestão da área de Riscos.
• Definirá critérios e instruções para a efetiva gestão da liquidez dos arranjos de pagamentos instituídos pela Pay Turismo.
• Definirá modelo de liquidez com parâmetros de criticidade.
• Evidenciará sua estrutura de gerenciamento do risco de liquidez em relatório de acesso público, com periodicidade mínima anual. A Diretoria Executiva indicará no relatório de acesso público sua responsabilidade pelas informações divulgadas, indicando, também, o endereço de acesso público ao relatório da estrutura de gerenciamento dos riscos e as demonstrações contábeis da Pay Turismo.

A Estrutura de Gerenciamento de Riscos também deverá prever, quanto aos Riscos de Liquidez:

• Processos para identificar, avaliar, monitorar e controlar a exposição ao risco de liquidez em diferentes horizontes de tempo, inclusive intradia.
• Plano de Contingência de Liquidez que estabeleça responsabilidades e procedimentos para enfrentar situações de estresse de liquidez e estratégias que assegurem a manutenção de estoque adequado de ativos líquidos que possam ser prontamente convertidos em caixa sem perda relevante de valor. O Plano de Contingência de Liquidez deverá ser apresentado à Diretoria Executiva para aprovação, sendo feito de forma detalhada e apresentado o cronograma de implantação.

Responsabilidades da Estrutura de Riscos

A Estrutura de Riscos desempenhará suas atividades com a finalidade de assegurar a concretização das seguintes responsabilidades:

Estrutura de Gestão do Risco de Liquidez

As estruturas de Gestão do Risco de Liquidez da Pay Turismo são definidas da seguinte forma:

• Diretoria Executiva: Aprovar o Plano de Contingência para Risco de Liquidez apresentado ao Comitê de Riscos; revisá-lo anualmente; garantir de forma tempestiva que o plano seja implementado de forma tempestiva e eficaz; assegurar os recursos adequados e suficientes para a manutenção das atividades do gerenciamento de riscos de liquidez.
• Comitê de Riscos: Aprovação do Plano de Contingência para Risco de Liquidez a ser apresentado para a Diretoria Executiva; manutenção e revisão do plano anualmente.
• Diretoria Financeira: Estabelecer os requisitos, parâmetros e procedimentos para o adequado gerenciamento do risco de liquidez da instituição, a fim de manter o nível de recursos disponíveis adequado e em conformidade com as recomendações da Pay Turismo e do Bacen; elaborar os relatórios de identificação, atuação e correção de falhas ou deficiências de controle; realizar os testes de avaliação dos sistemas de controle do risco de liquidez implementado; prover ao Comitê de Riscos todas as informações necessárias para a elaboração do relatório anual do Plano de Contingência para Risco de Liquidez; e avaliar e atuar no plano de contingência, de forma que as condições de continuidade das atividades da Pay Turismo sejam mantidas.
• Área de Tesouraria: Gerenciar o fluxo de caixa da Pay Turismo, levando em consideração os níveis e limites de liquidez, assegurando a existência de recursos suficientes para a cobertura de suas obrigações financeiras e a manutenção do negócio; revisar periodicamente o Plano de Contingência para Risco de Liquidez e a operação dos clientes da Pay Turismo; comunicar tempestivamente ao Comitê de Riscos e a Diretoria Executiva, sempre que identificar riscos potenciais relacionados à liquidez da instituição; e prover ao Comitê de Riscos todas as informações necessárias para a elaboração do relatório anual do Plano de Contingência para Risco de Liquidez.
• Área Jurídica e Compliance: Verificar o devido cumprimento das áreas de atuação intrínsecas ao gerenciamento de riscos de liquidez, de acordo com as diretrizes da Resolução BCB nº 198/2022; documentar e armazenar informações referentes às perdas associadas ao risco de liquidez; auxiliar o Comitê de Riscos na elaboração do relatório anual do Plano de Contingência para Risco de Liquidez; e comunicar tempestivamente a Diretoria Executiva qualquer não conformidade ou ato contrário aos requisitos e diretrizes do Plano de Contingência para Risco de Liquidez.